Баланс (книга главная).
Модуль «Главная книга» является одним из основных разделов системы и предназначен для
накопления информации на счетах синтетического учета.
Справочники.
Карточки доходов/расходов будущих периодов.
Ссылка: https://www.youtube.com/watch?v=YeP6faO1WRE
Для ежемесячного учета списания доходов/расходов в будущих периодах необходимо создать
справочник «Карточки доходов/расходов будущих периодов».
Данный справочник генерируется системой автоматически, после ввода документа «Акт
выполненных работ (будущие периоды)».
Детали описания создания справочника можно просмотреть в инструкции по разделу «Работы-
услуги».
Для того чтобы просмотреть ранее созданные записи нужно зайти в раздел учета «Баланс
(книга главная)» «Справочники» «Карточки доходов/расходов будущих периодов.
В «Диапазоне просмотра данных таблиц» нажимаем ОК и переходим во вкладку «Список».
Далее выбрав нужную карточку, переходим в отдельную запись двойным щелчком левой
стороной мыши.
В лицевой стороне карточки содержится информация о контрагенте, договоре, периоде
списания сумм на расходные счета, счет затрат для отнесения расходов, информация об услуге.
Если нажать … в поле «Основание», то вы перейдете в первичный документ на основании
которого была создана карточка.
Во вкладке «График списания» хранится информация о датах списания и сумме списания.
Суммы ежемесячно списываются на расходы, согласно «Графику списания».
На основании данного справочника ежемесячно создается документ «Бухгалтерская справка»
с типом «Списание доходов/расходов будущих периодов».
Для этого чтобы отработать списание сумм расходов будущих периодов нужно перейти в
раздел учета «Баланс (книга главная)»
Документы «Бухгалтерская справка» Добавить новую запись
Далее, нажав на стрелку вниз, нужно выбрать «Тип» справки «Списание доходов/расходов
будущих периодов».
Правой стороной мыши вызываем контекстное меню и выбираем «Добавить строки
списком».
Система автоматически заполнит детали документа, согласно графику списания в «Карточке
доходов/расходов будущих периодов».
Далее правой кнопкой мыши вызываем контекстное меню и выбираем «Сохранить».
Статьи НК по КПН.
Ссылка: https://youtu.be/PKrWuDh9PVE
Справочник является централизованным и содержит в себе всю информацию по статьям КПН.
! Справочник не создается и не ведется пользователями системы.
Для того чтобы просмотреть справочник нужно зайти в раздел учета «Баланс (книга главная)»
«Справочники» «Статьи НК по КПН»
Далее в «Диапазоне просмотра данных таблиц» выбираем ОК и переходим во вкладку
«Список».
Здесь можно увидеть весь перечень КПН согласно статьям налогового кодекса.
Каждая отдельная запись содержит: код статьи, группу, наименование статьи и тип статьи.
Также, нажав на значок у поля «Группа», можно увидеть иерархию справочника, согласно
налоговому кодексу.
Централизованные справочники.
Централизованные справочники системы доступны для работы с документами и просмотра из
любого раздела. Для этого нужно зайти (находясь в любом разделе системы) в подраздел
«Справочники» «Централизованные справочники».
Данный раздел содержит справочники необходимые для работы систему и корректного учета.
Рабочий план счетов.
Ссылка: https://youtu.be/-XDFSrlFS0c
«Рабочий план счетов» является одним из основных справочников системы. В данном
справочники введен, утвержденный приказом Министра финансов Республики Казахстан, план
счетов бухгалтерского учета.
План счетов предназначен для группировки и текущего отражения элементов финансовой
отчетности в стоимостном выражении.
Синтетические счета бухгалтерского учета в «Рабочем плане счетов» расположены в порядке
уменьшения ликвидности, согласно приказу Министра финансов Республики Казахстан и
содержат четыре знака.
Первая цифра номера указывает на принадлежность к разделам, вторая - на принадлежность к
подразделам, третья - на принадлежность к группам синтетических счетов, четвертая цифра – на
принадлежность к субсчетам.
Также в справочнике «Рабочий план счетов» прописаны типы аналитик в каждом отдельном
счете.
Для того чтобы просмотреть справочник «Рабочий план счетов» в любом разделе системы
нужно зайти в подраздел «Справочники» «Централизованные справочники» «Рабочий
план счетов».
В «Диапазоне просмотра данных таблиц», в строке «Счет» можно проставить искомые данные
и нажать ОК.
В отдельной записи можно увидеть код счета, наименование на казахском и русском языках,
группа счета, тип аналитики, тип счета, метод закрытия и принадлежность к МО.
Также есть в этом справочнике признак «Использовать только в первичном документе».
Если в этом окне стоит галочка, то проводку по этому счету нельзя отработать бухгалтерской
справкой, минуя соответствующий раздел учета и первичный документ (отрабатываются данные
проводки только через раздел и только через первичные документы).
Можно просмотреть все счета списком, если перейти в соответствующую вкладку.
! Справочник не создается и не ведется пользователями системы.
Организации группы.
Ссылка: https://youtu.be/MDYIOUTeCc4
Один из базовых справочников в системе является справочник «Организации группы». В этом
справочнике хранится информации о всех организациях, о непосредственной подчинённостью
между ними (все предприятия, все связанные организации и т.д.).
!! Справочник является общим и ведется централизовано.
Для того чтобы просмотреть справочник «Организации группы» в любом разделе системы,
нужно зайти в подраздел «Справочники» «Централизованные справочники»
«Организации группы».
В «Диапазоне просмотра данных таблиц» можно проставить один из признаков организации
в соответствующих полях (к примеру ИИН/БИН) и нажать ОК.
Справочник содержит несколько вкладок.
Во вкладке «Общие данные» находится общая информация по учреждению, такая как краткое
наименование на казахском и русском языках, организационная форма, БИН, признак
резидентства, сектор экономики, расчетный счет организации, банк и подчиненность
организации.
В поле «Код ГУ» зашита информация о администраторе программы и код самого ГУ.
Во вкладке «Наименования» содержится информация о полном наименовании организации на
казахском и русском языке.
Во вкладке «Налоговые» содержится информация об администраторе бюджетных программ и
код ОКЭД.
Во вкладке «Адресные» содержится информация о стране, области, районе (налоговый
комитет), городе, индексе, полном адресе и телефоне.
Во вкладке «бюджетные данные» содержится информация об администраторе, виде нормы,
виде бюджета, местоположение, комитете (отделе), типе собственности.
Справочник «Контрагенты (дебиторы/кредиторы)».
Ссылка: https://youtu.be/aYpoUOmjZao
Справочник «Контрагенты (дебиторы\кредиторы)» создается автоматически при загрузке
договоров, при работе в разделе «Бюджетирование» с документом «Договора» (в момент
загрузки).
1. В системе также есть возможность загрузить информацию по контрагенту не запуская
процедуру загрузки договоров с портала гос. закупа.
Для этого нужно зайти в «Справочники» «Централизованные справочники»
«Контрагенты (дебиторы\кредиторы)».
Далее в «Диапазоне просмотра данных таблиц» нажимаем «Добавить новую запись».
Если контрагент был когда-либо зарегистрирован на портале гос. закупок, то нужно вбить в
поле «ИИН/БИН» его данные и нажать оборотную кнопку.
Все реквизиты контрагента автоматически перенесутся в систему.
Остается только заполнить закладку «Банковские реквизиты». Это позволит в дальнейшем
автоматически формировать МТ100 (платёжное поручение)
Вызвав правой стороной мыши контекстное меню в деталях вкладки, выбираем «Добавить
строку».
Ставим галочку «Основной счет», заносим «Расчетный счет».
В поле «Банк» правой стороной мыши вызываем контекстное меню и выбираем «Показать
список». В «Диапазоне просмотра таблицы данных», с строке «БИК» вбиваем реквизиты и
нажимаем ОК.
В открывшемся окне выбираем нужное и нажимаем ОК.
Далее нужно сохранить запись.
2. Если контрагент не регистрировался на портал гос. закупок, то нам необходимо завести
его самостоятельно.
В «Диапазоне просмотра данных таблиц» нажимаем «Добавить новую запись».
Обязательные поля для заполнения:
Наименование
Роль (стоит по умолчанию)
Орг. форма (нужно выбрать из справочник. В нашем случаи «2- Юридическое лицо»)
ИИН/БИН
Резиденство (стоит по умолчанию)
Сектор экономики (необходимое выбрать из справочника)
Во вкладке «Наименования» нужно указать полное наименование организации.
Во вкладке «Банковские реквизиты» обязательно занести счет и банк.
Во вкладке «Адресные данные» внести реквизиты организации, при необходимости, выбрав
из списка.
Сохраняем «Контрагенты (дебиторы/ кредиторы)» .
Все остальные справочники, такие как «Банки», «Пенсионные фонды», «Налоговые органы»,
«Страны», «Области», «Районы», «Населенные пункты» ведутся в системе централизованно (не
ведутся пользователем) и подключены к соответствующим полям первичных документов и
справочников.
Эти справочники также можно просмотреть, вбив в «Диапазоне просмотра данных таблиц»
соответствующий признак в любом поля для списка и нажать ОК.
Также возможно просмотреть весь список, зайдя во вкладку «Список» в каждом отдельном
справочнике.
! Справочники не создаются и не ведутся пользователями системы.
Справочник «Номенклатура расходов».
Ссылка: https://youtu.be/jmi0PyrSB8M
Справочник предназначен для хранения информации по номенклатуре расходов, которая
представляет собой классификацию программ и подпрограмм либо аналитический учет.
Справочник подключен к первичным документам, к соответствующим счетам.
Также во вкладке «Элементы расходов» прописана специфика.
Справочник является общим и ведется централизовано.
! Справочник не создается и не ведется пользователями системы.
Справочники организации.
Справочники организации доступны при работе непосредственно с документами и для
просмотра из любого раздела.
Данные справочники являются индивидуальными (настраиваются) для каждого в отдельности
государственного учреждения.
В этом подразделе содержатся справочники необходимые для работы системы и корректного
учета в каждом отдельном учреждении.
Дата закрытия периода.
Ссылка: https://youtu.be/DEC30_PHa3E
Справочник предназначен для хранения информации по датам закрытия периодов по каждому
разделу учета в учреждении.
Каждый раздел имеет свой текущий период, открытый для проведения первичных
документов.
Закрытие периода означает, что ввести информацию по разделу, ранее даты закрытия, включая
саму дату, невозможно.
Таким образом, открытым периодом для раздела, является промежуток на день позже, чем
дата закрытия и полных два месяца вперед.
Например, на рисунке, представленном ниже, допустимым периодом ввода информации по
разделу баланс будет промежуток с 1.05.2023 по 31.08.2023.
Соответствующие записи в системе, в справочнике «Дата закрытия периода», есть по всем
разделам учета.
Закрытие периодов происходит непосредственно в каждом разделе учета.
Для этого, после того как будут отработаны все первичные документы по разделу за месяц и
будут выверены все формы по разделу в котором нужно закрыть период, нужно зайти в
«Сервис» «Смена текущего месяца»
Здесь можно увидеть активный период в разделе учета и есть функционал позволяющие
закрыть период либо открыть. Для это выбираем нужную строку и нажимаем ОК.
В момент закрытия периода, в каждом разделе учета, прописан механизм контроля учета
раздела, что позволяет проверить правильность введенной информации.
! После того, как будет закрыт раздел, ввести данные в закрытом период будет невозможно.
Основным разделом по закрытию периода является раздел «Баланс». Этот раздел закрывается
последним. После закрытия раздела сменить дату в остальных разделах учета будет невозможно.
Расчетные счета организации.
Ссылка: https://youtu.be/0lwi1EJopNM
Для выписки платежных документов и проведения банковских операций, в системе
предусмотрен справочник «Расчетные счета организации».
Этот справочник содержит в себе 20-значные расчетные счета и информацию по банку-
держателю данного счета. Справочник ведется пользователями.
Перед тем как начать работу в разделе «Учет денежных средств» необходимо заполнить
справочник «Расчетные счета организации».
«Справочники» «Справочники организации» «Расчетные счета организации».
В «Диапазоне просмотра данных таблиц» нажимаем «Добавить новую запись».
В поле «Валюта» по умолчанию стоит валюта KZT. При необходимость можно выбрать иную
валюту, нажав на стрелку вниз.
Если счет является основным для большинства счетов к оплате, то в окошке «Используется
как основной» нужно проставить галочку. Такой счет может быть один.
Так как счет является бюджетным для школ, то в окошке «Бюджетный счет» также нужно
проставить галочку.
В поле «Расчетный счет» вбиваем 20-тизначный код расчетного счета.
В поле «Код аналитики» должен состоять из 9 символов. Это значение, которое будет
проставляться в поле аналитика к счетам денежных средств (при создании проводок в балансе).
Как правило это последние 9 цифр расчетного счета.
В поле «Банк» нужно подтянуть из справочника банк, в котором открыт данный расчетный
счет. Для этого нажимаем на стрелку вниз и в «Диапазоне просмотра данных таблицы», в строке
«БИК» вбиваем реквизит банка.
На экране сформируется список филиалов банка, из которого надо выбрать нужное
В поле «Группа учета» необходимо проставить «План финансирования», нажав на стрелку
вниз.
В поле «Счет учета» счет счета денежных средств. В наше примере это «1091 Плановые
назначения на принятие обязательств по индивидуальному плану финансирования».
В поле «Наименование в банковских документах» необходимо вбить код учреждения.
К полю «Директор» и «Главный бухгалтер» необходимо подтянуть табельные номера, нажав
на стрелку вниз.
Вызвав правой стороной мыши контекстное меню, выбираем кнопку «Сохранить».
В данном справочнике может быть заведено несколько расчетных счетов.
! Обратите особое внимание на поле «Счет учета».
Для того, чтобы просмотреть все внесенные счета нужно перейти во вкладку «Список».
Фиолетовым цветом будет подсвечен основной счет.
План счетов организации.
Ссылка: https://youtu.be/dHE2cVvH38s
Данный справочник позволяет контролировать параметры учета в балансе на каждом
отдельном учреждении. То есть, если какой-либо из счетов не будет занесен (чаще эту роль дают
главному бухгалтеру учреждения), то отработать первичный документ с данным счетом будет
невозможно.
Также данный справочник предназначен для указания параметров вывода на печать ведомости
аналитического учета.
Перед началом работы в системе, каждому учреждению необходимо создать свой справочник
Плана счетов организации, и внести в него все счета, которые необходимы учреждению для
ведения бухгалтерского учета.
Для это необходимо зайти в подраздел «Справочники» «Справочники организации»
«План счетов организации».
Далее в «Диапазоне просмотра данных таблицы» выбираем «Добавить новую запись».
В поле «Счет\субсчет» вручную вбиваем нужный счет учета.
Вызываем правой стороной мыши контекстное меню и выбираем «Сохранить».
Если проставить соответствующие галочки в полях справочника «Печатать наименование
аналитики», то при формировании форм аналитического учета, при выводе на печать, можно
увидеть данную информацию.
Что просмотреть все ранее заведенные счета, нужно зайти в справочник и в «Диапазоне
просмотра данных таблиц» выбрать ОК и перейти в «Список».
Объекты/заказы производства, ремонта, строительства.
Ссылка: https://youtu.be/Jk6Bqll318g
Справочник объектов/заказов предназначен для ввода и хранения информации об:
1. объектах текущего, капитального ремонта и объектах технического обслуживания;
2. объектах капитального строительства.
Для примера, создадим справочник, предназначенный для проведения модернизации ОС.
Чтобы создать справочник «Объекты/заказы производства, ремонта, строительства»,
необходимо зайти
«Справочники» «Справочники организации» «Объекты/заказы производства, ремонта,
строительства».
В «Диапазоне просмотра данных таблиц» нажимаем «Добавить новую запись».
Заполняем справочник.
В поле «Тип», нажав на стрелку вниз, открываем + папку «2 Объекты незавершенного
капитального строительства» и выбрать «24 Прочие затраты по капитальным вложениям».
В поле «Код» присваиваем произвольный четырехзначный код.
В поле «Наименование» вносим название выполняемых работ по объекту.
В поле «Начало работ» и «Окончание работ» вбиваем соответствующие даты.
В поле «Вид работ» заносим программу и вбиваем «Специфику». Заполняем источник
финансирования.
В поле «Статья КПН» вбиваем значение 1000.
В поле «Счет» заносим вручную 2411 - Незавершенное строительство.
В поле «Инв.№ ОС» вбиваем вручную инвентарный номер, либо выбираем из справочника,
нажав на стрелку вниз.
Вызвав правой стороной мыши контекстное меню выбираем «Сохранить» и сразу нажимаем
значки «Изменить», еще раз вызвав контекстное меню
В поле «Аналитика» вбиваем код нашего объекта.
И снова сохраняем.
Роли работников.
Ссылка: https://youtu.be/rTnujMJ_rU4
Справочник предназначен для хранения дополнительной информации по работникам
учреждения. Для определенного работника можно указать, какие роли (обязанности) он
выполняет на предприятии. Этот справочник уровня предприятия и ведется непосредственно на
предприятии.
Для автоматического заполнения табельного номера сотрудника и ФИО в первичных
документах, таких как главный бухгалтер, руководитель организации необходимо прописать
роли и подтянуть нужный табельный номер.
«Справочники» «Справочники организации» «Роли работников».
В «Диапазоне просмотра данных таблиц» нажимаем «Добавить новую запись».
Далее в поле «Работник», нажав на стрелку вниз, выбираем нужного сотрудника и нажимаем
ОК.
Затем в поле «Роль», нажав на стрелку вниз, выбираем нужную роль.
Далее заполнить поля Наименование в приказах должности на казахском и русском языках
Заполняем поля «ФИО в приказах» заполняем данные так, как должно выходить в документах
на казахском и русском языках, и сохраняем справочник.
Паспорт школы.
Ссылка: https://youtu.be/868Xi101Bso
Справочник «Паспорт школы» является документом в котором дается характеристика уровня
образования каждого отдельного государственного учреждения, месторасположения здания
учреждения с указанием вместимости человек, информации о предшкольном образовании, мини
центрах и доплатах о зонах проживания.
Для того чтобы создать данный документ, нужно зайти
«Справочники» «Справочники организации» «Паспорт школы».
В «Диапазоне просмотра данных таблиц», нажимаем «Добавить новую запись».
Поле «Учреждение» заполняется автоматически.
В поле «Вид организации», нажав на стрелку вниз, выбираем нужное.
В поле «Уровень образования» и «Месторасположения» также, нажав на стрелку вниз,
выбираем нужное.
В поле «Язык обучения», из списка выбираем язык обучения.
В полях «Предшкольное образование» галочками выбираем нужное.
В поле «Здания школы», нажав на стрелку вниз, выбираем инвентарный номер, присвоенный
зданию. Либо забиваем вручную.
Поле «Проектная мощность» заполнится автоматически из краткой характеристики объекта.
Чтобы заполнить краткую характеристику объекте с признаком «Проектная мощность»,
нужно нажать на значок …, проваливаемся в инвентарную карточку и переходим во вкладку
«Краткая характеристика».
Далее вызвав контекстное меню правой стороной мыши и выбрать «Изменить».
Затем, вызвав правой стороной мыши контекстное меню, выбрать +.
В поле «Элемент» проставить вручную признак «146 Проектная мощность (человек)» и в поле
«Описание элемента» внести вручную количество учащихся.
После чего, вызвав правой стороной мыши контекстное меню, выбрать «Сохранить».
Закрываем справочник «Инвентарные карточки».
Возвращаемся к справочнику «Паспорт школы».
В поле «Доплаты за проживание в зоне» необходимо галочками выбрать нужное, либо не
заполнять.
«Сохраняем» справочник.
Документы.
Бухгалтерская справка.
Ссылка: https://www.youtube.com/watch?v=ZptCNOOqTkU
Ссылка:
Документ предназначен для ввода бухгалтерских справок в журнал бухгалтерских проводок.
«Бухгалтерская справка» делится на типы. Рассмотрим все типы по порядку.
Для того чтобы создать документ «Бухгалтерская справка», нужно зайти в раздел
«Баланс (главная книга)» «Документы» «Бухгалтерская справка»
В «Диапазоне просмотра данных таблиц» нажимаем «Добавить новую запись».
Поле «Учреждение» заполняется автоматически.
Поле дата заполняется вручную.
В поле «Бухгалтерская справка №» значение вносится руками и может состоять из цифр или
букв. Нумерацию можно проставлять понятную для бухгалтера.
1. Документ с типом «Бухгалтерская справка» предназначен для создания записей в главную
книгу, прямых проводок и проводок с признаком сторно.
Для того, чтобы добавить строку в деталях документа, нужно вызвать контекстное меню
правой стороной мыши и выбрать «+ Добавить строку».
! Обратите внимание. Все обязательные поля для заполнения выделены жирным шрифтом и
имеют под собой (можно вызвать контекстное меню правой стороной мыши и выбрать из
справочника нужное) справочную информацию.
Для примера рассмотрим перенос сумм на 3122 с программы на программу. Нам необходимо
перенести с 26103045 на 26103015 сумму по социальному налогу.
В поле «№ документа» проставляем номер по порядку.
В поле «Счет дебета» мы будем использовать для переноса (счет промежуточный) 5210 –
финансовый результат отчетного года. Сумма будет отсторнирована на 5210, а затем возвращена
на 3122 с новой программой.
! Внимание. Проводка с признаком сторно и обратная не увеличивает обороты.
! Внимание. Сумма итоговая по данной бух. справке (внизу документа) должна быть ровна 0.
То есть сколько забрали со счета и старой программы, столько и вернули на новую.!
В поле «Аналитика дебета», вызвав правой стороной мыши контекстное меню, выбираем
из справочника 0302 и нажимаем ОК.
! Внимание. От выбранной аналитики зависит в какую строку отчетности ляжет сумма.
Название аналитики соответствуют строке финансовой отчетности! Необходимо очень
внимательно относиться к выбранным значениям.
Далее в поле «Счет кредита» вносим 3122.
В поле «Аналитика кредита», вызвав правой стороной мыши контекстное меню и выбрав
«Показать список», подтягиваем налоговый комитет. В первоначальной проводке код налогового
комитета 1816 - РГУ "УГД ПО ГОРОДУ УСТЬ-КАМЕНОГОРСК ДГД ПО ВКО КГД МФ РК".
В поле «Доп. признак» вносим «Код бюджетной классификации», вызвав контекстное меню
правой стороной мыши и выбрав из справочника.
Это же значение стояло в исходной проводке.
Далее вносим сумму вручную.
В окне «Сторно» проставляем галочку (тем самым отменяем предыдущую проводку с
утратившей силой программой).
Заносим «Источник финансирования», «Программу» с которой нужно перенести,
«Специфику»
Далее + добавляем строку, вызвав контекстное меню правой стороной мыши. В новой
строка вносим абсолютно те же значения, ! заменив старую программу на новую и убрав галочку
«Сторно».
! Итоговая сумма по бух. справке, внизу документа 0.
Таким образом сколько мы забрали со счета, столько и вернули с другой программой.
Сохраняем документ, вызвав правой стороной мыши контекстное меню и выбрав
«Сохранить».
! Внимание. Также необходимо следить за полями «Программа», «Источник
финансирования», «Специфика».
2. Документ с типом «Зачет по счетам дебиторской и кредиторской задолженности»
предназначен для автоматического закрытия (сворачивания) счетов дебиторской\кредиторской
задолженности.
Для того чтобы создать документ «Бухгалтерская справка», нужно зайти в раздел
«Баланс (главная книга)» «Документы» «Бухгалтерская справка»
В «Диапазоне просмотра данных таблиц» нажимаем «Добавить новую запись».
Поле «Учреждение» заполняется автоматически. Далее переходим к полю «Тип» и нажав на
стрелку вниз, выбираем «Зачет по счетам дебиторской и кредиторской задолженности»
Поле дата заполняется вручную и ставим последний день месяца.
В поле «Бухгалтерская справка №» значение вносится руками и может состоять из цифр или
букв. Нумерацию можно проставлять понятную для бухгалтера.
Далее правой стороной мыши вызываем контекстное меню и выбираем «Добавить строки
списком».
В окне «Укажите субсчета для зачета» вносим счета, которые хотим свернуть. Нажимаем ОК.
Система автоматически выполняет формирование справки, выбирая суммы по идентичной
аналитике, доп. признаку, программе, специфики и источнику финансирования. Также переносит
суммы с пассивных счетов с дебетовым сальдо и наоборот.
Далее проставляем табельный номер сотрудника, создавшего документ, и сохраняем.
Этот тип бухгалтерский справки так же используется для переноса переплаты по налогам на
счета дебиторской задолженности и остальные корректировки по проводкам.
! Счета кредиторской задолженности с дебетовым сальдо переносятся на дебетовые счета в
конце каждого месяца и в начале следующего возвращаются назад, т.к. система не пропускает
дебетовое сальдо на пассивных счетах, согласно правилам бухгалтерского учета.
Счет 3121- Краткосрочная кредиторская задолженность по индивидуальному подоходному
налогу переносим на 1220, аналитика УГД, доп. признак 101201.
Счет 3122 - Краткосрочная кредиторская задолженность по социальному налогу переносим на
1220, аналитика УГД, доп. признак 10310.
Счет 3123 - Краткосрочная кредиторская задолженность по плате за загрязнение окружающей
среды переносим на 1220, аналитика УГД, доп. признак 105316.
Счет 3141-Краткосрочная кредиторская задолженность по обязательным социальным
отчислениям в Государственный фонд социального страхования переносим на 1280, аналитика
НАО, доп. признак 902101.
Счет 3142 - Краткосрочная кредиторская задолженность по пенсионным взносам в
Государственную корпорацию "Правительство для граждан" переносим на 1280, аналитика НАО,
доп. признак 901101.
Счет 3151 - Краткосрочная кредиторская задолженность по отчислениям на обязательное
социальное медицинское страхование переносим на счет 1280, аналитика НАО, доп. признак
904101.
Счет 3152 - Краткосрочная кредиторская задолженность по взносам на обязательное
социальное медицинское страхование переносим на счет 1280, аналитика НАО, доп. признак
904101.
Счет 3242 - Краткосрочная кредиторская задолженность по исполнительным документам
переносим на счет 1280.
Для того что бы подтянуть к счета доп. признак 901101 (ОПВ), 902101 (СО) нужно завести в
справочники «Договора (приобретения)» виртуальные записи.
«Справочники» «Справочники организации» «Договоры (приобретение)».
В «Диапазоне просмотра данных таблиц» нажимаем «Добавить новую запись».
В новой записи заполняем поля согласно (идентично) приведенного примера ниже.
Для ОПВ.
Для СО.
! Внимание. Проводки с корреспонденцией счетов 5220 0000 и 5210 0000 не создаём. Эти счета
и аналитика используется системой для закрытия фин. результата по месяцу и году.
Корректировки текущего года необходимо делать через расходные счета текущего месяца (это
70-е счета).
3. Документ с типом «Закрытие несуществующей аналитики»
При переходе на следующий месяц раздела «Баланс (главная книга)», стоит система контроля
на корректность введенных данных. Один из контролей настроен на проверку корректность
данных в полях «Аналитика», «Доп. признак», «Программа», «Специфика», «Источник
финансирования».
«Баланс (главная книга)» «Сервис» «Смена текущего месяца» «Переход на следующий
месяц» ОК.
! Если при закрытии месяца по разделу «Баланс (главная книга)» выходит данная ошибка, но
необходимо создать «Бухгалтерскую справку» с Типом «Закрытие несуществующей аналитики».
Для того что бы создать документ «Бухгалтерская справка» с типом «Закрытие
несуществующей аналитики», нужно зайти в раздел
«Баланс (главная книга)» «Документы» «Бухгалтерская справка».
В «Диапазоне просмотра данных таблиц» нажимаем «Добавить новую запись».
Поле «Учреждение» заполняется автоматически.
Далее переходим к полю «Тип» и нажав стрелочку вниз, выбираем «Закрытие
несуществующей аналитики».
Поле дата заполняется вручную и ставим последний день месяца.
В поле «Бухгалтерская справка №» значение вносится руками и может состоять из цифр или
букв. Нумерацию можно проставлять понятную для бухгалтера.
Далее правой стороной мыши вызываем контекстное меню и выбираем «Добавить строки
списком».
Бухгалтерская справка начнет формироваться автоматически.
В деталях сформированной бухгалтерской справки необходимо обратить внимание на поле
«Описания проводки». Здесь система более детально описывает ошибку.
Так же в документе автоматически, в первой строке проводки, формируется не корректная
проводка с признаком сторно.
Второй строкой система предлагает ввести корректные данные прямой проводкой.
В нашем примере, в сформированной справке, система написала, что в проводке по счету 7420
в аналитике стоит некорректное значение .
Далее мы должны вбить вторую строку идентично первой, но аналитику подтянуть из
справочника.
Аналогичным способом исправляются все записи, именно по тем поля, который указаны в
«Описании проводки».
Далее проставляем табельный номер сотрудника, создавшего документ, и сохраняем.
1. Документы с типом «1. Распределение накладных расходов», «3. Закрытие счетов
производственного учета» предназначены для автоматического закрытия счетов расходов КГКП.
Для перехода по разделу «Баланс (главная книга)» на следующий месяц так же необходимо
сформировать бухгалтерскую справку с типом «4. Формирование финансового результата за
месяц».
Данные бухгалтерские справки создаются поочередно (от 1 к 4) в обязательном порядке.
Для того что бы создать документ «Бухгалтерская справка», нужно зайти в раздел
«Баланс (главная книга)» «Документы» «Бухгалтерская справка»
В «Диапазоне просмотра данных таблиц» нажимаем «Добавить новую запись».
Поле «Учреждение» заполняется автоматически. Далее переходим к полю «Тип» и нажав
стрелочку вниз, выберем «4. Формирование финансового результата за месяц».
Поле дата заполняется автоматически.
В поле «Бухгалтерская справка №» значение вносится руками и может состоять из цифр или
букв. Нумерацию можно проставлять понятную для бухгалтера.
Далее правой стороной мыши вызываем контекстное меню и выбираем «Добавить строки
списком».
Бухгалтерская справка начнет формироваться автоматически.
Далее проставляем табельный номер сотрудника, создавшего документ, и сохраняем.
В данной справке формируются автоматически проводки по закрытию финансового
результата за месяц.
Ведомость выплаты аванса по лицевым счетам.
Ссылка: https://youtu.be/_cSSnjZN-CA
Документ используется для выплаты аванса в счёт заработной платы. Данный документ не
формирует бухгалтерских проводок, а только лишь позволяет сформировать список к
перечислению с отметкой на лицевых счетах работников о части выплаченного дохода.
Чтобы создать данный документ зайдите в раздел учета «Баланс» «Документы»
«Ведомость выплаты аванса по лицевым счетам».
В «Диапазоне просмотра данных таблиц», чтобы увидеть ранее созданные записи необходимо
указать Дату документа и нажать кнопку . Далее перейти во вкладку Список.
Для создания нового документа нужно нажать кнопку «Добавить новую запись».
Далее заполните документ.
В поле «Ведомость на выплату аванса №» – указать порядковый номер документа. Могут быть
использованы как цифровые, так и буквенные символы.
Указать дату создания документа.
Указать дату, до которой нужно выплатить данный аванс.
В поле «Вид лиц. Счета», нажав на кнопку , выбираем необходимое значение из
предложенного списка.
В поле «Примечание» при необходимости указать дополнительную информацию по
создаваемому документу.
В поле «ЕБК» указать программу вручную или нажав на кнопку выбрать нужное значение
из списка.
В поле «Специфика» указать специфику вручную или нажав на кнопку выбрать нужное
значение из списка.
Указать «Источник финансирования» нажав на кнопку выбрать нужное значение из
списка.
Далее необходимо заполнить табличную часть документа.
Правой стороной мыши вызываем контекстное меню и выбираем команду «Добавить строки
списком».
,
В открывшемся окне «Выберите работника» с начало в верхней части выбираем галочкой
подразделения. Затем в нижней части выбираем, также проставив галочки, сотрудников.
Можно выбрать все подразделения и всех сотрудников.
Если кликнуть двойным щелчком правой кнопки мыши в столбце «Выбрать», то в
появившемся контекстном меню можно выбрать команды «Выбрать все» или «Очистить все».
Также в верхней части таблицы есть возможность указать дополнительные данные, которые
отразятся в документе по всем сотрудникам автоматически. Можете указать «% от должности»
и в соседнем окне указать размер процента или, нажав на кнопку , выбрать значение «Сумма»
и указать определенную сумму аванса для всех сотрудников. Также можно указать признак
«Только полностью отработавшие месяц» и после выбора всех необходимых параметров нажать
кнопку .
Нижняя часть документа «Ведомость выплаты аванса по лицевым счетам» заполнится
автоматически. При необходимости можно изменить сумму аванса у любого сотрудника
вручную. После внесения и проверки всех данных в нижней части таблицы выбираем табельный
номер сотрудника создавшего документ, сохранить документ, нажав на кнопку или через
правую кнопку мыши вызвать контекстное меню и выбрать команду «Сохранить» и подписать
документ, нажав кнопку .
Также в табличную часть можно заполнить, добавляя отдельные строки.
Для этого на панели задач необходимо нажать кнопку «Добавить строку» или через правую
кнопку мыши вызвать контекстное меню и выбрать команду «Добавить строку».
После добавления строки в документе, в столбце «Табельный номер» нужно указать
сотрудника, которому перечисляется аванс. Для этого укажите его табельный номер в вручную
или, кликнув правой кнопкой мыши по пустой ячейке в это столбце и вызвав контекстное меню,
выберите действие «Показать список» и из открывшегося списка выбрать необходимого
сотрудника.
! Обратите внимание, в Ведомости выплаты аванса по лицевым счетам указываются
табельные номера сотрудников по основной должности!
После добавления табельного номера нужно указать необходимую сумму аванса для данного
сотрудника.
После внесения и проверки всех данных в нижней части таблицы, проставляем табельный
номер сотрудника, создавшего документ, затем нужно сохранить документ, нажав на кнопку
или через правую кнопку мыши, вызвав контекстное меню, и выбрав команду «Сохранить».
После этого необходимо «Подписать» документ, нажав кнопку .
Следует учесть, что в ведомости используется алгоритм контроля выплаты аванса, который
зависит от установленных лимитов. Алгоритм контроля выплаты аванса устанавливается в
«Справочнике организации».
Для его установки необходимо зайти во вкладку «Справочники» «Справочники
организации» «Дополнительная информация по организации».
В окне «Диапазон просмотра данных таблиц» нажать кнопку «Добавить новую запись» и
в поле «Параметры», нажав кнопку , выбрать «Процент лимита по выплатам авансов по
организации».
Указать дату начала действия данного параметра и в поле «Значение» указать процент
разрешенного аванса. После внесения и проверки всех данных сохранить документ, нажав на
кнопку или через правую кнопку мыши, вызвав контекстное меню, и выбрав команду
«Сохранить».
На основании данного документа можно создать «Списки к перечислению» аванса
сотрудникам.
Для формирования «Списков к перечислению» необходимо зайти в раздел «Учет денежных
средств» «Документы» «Списки к перечислению.
Либо находясь в документе «Ведомость выплаты аванса по лицевым счетам», вызвав правой
стороной мыши контекстное меню, выбрать из списка «Подготовить списки к перечислению»,
либо это можно осуществить через кнопку «Связанные документы» на панели инструментов.
Акт начисления налогов.
Ссылка: https://youtu.be/vWotimee83g
Данный документ предназначен для начисления налогов, штрафов, пени и других не
налоговых поступлений.
Для того чтобы отработать документ «Акт начисления налогов» нужно перейти в раздел учета
«Баланс (главная книга)» «Документы» «Акт начисления налогов».
В «Диапазоне просмотра данных таблиц» нажимаем «Добавить новую запись».
Для примера начислим пеню за эмиссию к окружающую среду.
Поле «Учреждение» заполняется автоматически.
В поле «Акт №» и дату проставляем вручную порядковый номер документа.
В поле «Контрагент», из списка (нажимаем на стрелку вниз и заполняем поле БИН, далее
нажимаем ОК)
В поле «Описание» вносим комментарий о причине проведения.
Далее в деталях документа, вызвав правой стороной мыши контекстное меню, выбираем «+»
для добавления строки.
Поле КБК нужно выбрать из списка, с помощью вызова контекстного меню через правую
сторону мыши и выбрав кнопку «Показать список».
Далее в окне «Выбор объекта системы» нажимаем на значек и в «Диапазоне просмотра
таблиц», в поле наименование вносим необходимый.
Нажимаем ОК.
В поле «Тип счета», вызвав контекстное меню нажимаем «Показать список», выбираем из
списка вариант «Пени» и нажимаем ОК.
Так как остальные поля заполняются автоматически, переходим к полю «Счет расходов»,
«Аналитика расходов», «Специфика» и «Источник финансирования». Вносим их вручную.
Далее вводим табельный номер, «Проводим» документ и «Сохраняем».
На основании данного документа можно создать Платежное поручени МТ100.
Отчеты.
Информация по субсчету.
Ссылка: https://youtu.be/8j8dSzvYsf8
Данный отчет позволяет просмотреть и проанализировать сальдо входящие, обороты и сальдо,
исходящее по отдельному счету, за любой период.
Для этого нужно зайти в раздел «Баланс (главная книга)» «Отчеты» « Информация по
субсчету».
В «Диапазоне просмотра данных таблиц», в поле «Счет» вбиваем необходимый и нажимаем
ОК.
Нажав на кнопку «период», задаем нужный интервал и нажимаем ОК.
Полученные данные можно еще раз отфильтровать по дополнительным признакам.
Нажимаем на кнопку «Установить/сбросить фильтр» и «Диапазоне просмотра таблиц»
заносим нужные параметры для отбора данных.
Для примера отфильтруем информацию по определенному контрагенту.
В проводка счета это будет аналитика.
Теперь на экране можно увидеть все операции по счету 3210 и контрагенту 07208.
Если кликнуть двойным щелчком мыши по строке, то откроется первичный документ,
которым была создана данная проводка.
Внизу формы можно увидеть сальдо входящие, обороты и сальдо исходящее.
Данный отчет можно вывести на печать, нажав на кнопку в формате Excel либо в формате
«Табличный».
Анализ бухгалтерских проводок.
Ссылка: https://youtu.be/K67iNkRMvPM
Данный отчет предназначен для анализа бухгалтерских проводок, для выбранного
предприятия за определенный период. Отчет возможно строить, добавляя дополнительный поля,
перестраивая в различных ракурсах.
Для этого нужно зайти в раздел «Баланс (главная книга)» «Отчеты» « Анализ
бухгалтерских проводок».
Выйдет окно «Укажите параметры», где нужно указать период, за который нужно
сформировать отчет для анализа проводок.
В открывшемся окне есть возможность дополнительно отфильтровать данные, нажав на
кнопку «Установить/сбросить фильтр» и в соответствующих поля внести информацию по
искомым данным.
Далее нажимаем на значок и выбираем формат Excel. Нажимаем ОК.
На экране откроется отчет, где встроена дополнительная возможность строить форму в разных
ракурсах.
Более подробная инструкция по форме «Анализ бухгалтерских проводок» необходимо
просмотреть на ресурсе с адресом https://help.fvr.kz/helios-wiki/0001/0020/0100/0103/w000/
Информация по контрагентам (дебиторам/кредиторам).
Ссылка: https://youtu.be/931a1Aizrrw
Данный отчет предназначен для оперативного анализа состояния задолженности указанного
дебитора(кредитора) за определенный период по данным из журнала проводок. Этот отчет
является актом сверки за период по контрагенту.
Для того чтобы выдать отчет нужно зайти в подраздел «Отчеты» и выбрать «Информация по
контрагенту (дебиторам/кредиторам)».
В «Диапазоне просмотра данных таблиц», в поле «Контрагент» вбиваем необходимый и
нажимаем ОК.
Код контрагента можно найти по БИН в справочнике «Контрагенты (дебиторы/кредиторы)»
либо в отчетных формах.
Далее в поле «Период» вносим нужный период.
На экране сформированы данные по контрагенту, все обороты по счетам за указанный период.
Внизу формы видим входящее сальдо, обороты за период, исходящее сальдо.
В деталях формы, двойным щелчком, можно провалиться в первичный документ.
Далее, вызвав правой стороной мыши контекстное меню, выбираем «Отчет». Выбираем
формат Word и на экране выходит список форм, которые можно в последующем вывести на
печать.
Информация по договорам.
Ссылка: https://youtu.be/3d0pL-oztZQ
Данный отчет предназначен для оперативного анализа состояния задолженности по договору
за определенный период по данным из журнала проводок. Этот отчет является актом сверки за
период по отдельному договору.
Для того чтобы выдать отчет нужно зайти в подраздел «Отчеты» и выбрать «Информация по
договору».
В «Диапазоне просмотра данных таблиц», в поле «№ договора в системе госзакупок» вбиваем
необходимый и нажимаем ОК. Либо, не используя фильтр, сразу нажимаем ОК и во вкладке
«Список» выбираем нужный договор.
В поле «Период» указываем период, необходимый для сверки.
На экране сформированы данные по договору, все обороты по счетам за указанный период, с
номерами первичных документов и датами проведения. Внизу формы видим входящее сальдо,
обороты за период, исходящее сальдо.
В деталях формы, двойным щелчком, можно провалиться в первичный документ.
Также есть возможность дополнительно отфильтровать данные с более детальными
параметрами, нажав на кнопку «Установить/сбросить фильтр».
Далее, вызвав правой стороной мыши контекстное меню, выбираем «Отчет». Выбираем
формат Word и на экране выходит список форм, которые можно в последующем вывести на
печать.
На экране, в формате Word, выйдет Акт сверки по отдельному договору.
Балансовые ведомости.
Ссылка: https://youtu.be/voXMHqKA6kE
Для того чтобы создать отчет «А420: Оборотная ведомость» нужно зайти в подраздел
«Отчеты», «Балансовые ведомости».
В меню «Укажите параметры» выбираем формат отчета «Табличный», выбираем
необходимый отчет, указываем период, проставляем галочку «Предварительный просмотр» и
нажимаем ОК.
Оборотно-сальдовая ведомость — таблица, в которой содержатся сведения о состоянии счетов
бухгалтерского учета, в соответствии с действующим законодательством.
Оборотно-сальдовая ведомость составляется за определенный промежуток времени —
месяц, квартал или год — и включает в себя такие показатели, как:
1. Счета бухгалтерского учета, по которым за указанный период времени были движения
денежных средств.
2. Сальдо на начало отчетного периода – дебет/кредит.
3. Обороты за указанный период времени– дебет/кредит.
4. Сальдо на конец отчетного периода – дебет/кредит.
ОСВ составляется для того, чтобы проверить правильность отражения остатков, провести
тщательный анализ деятельности учреждения, а также своевременно определить ошибки,
которые могли быть допущены при ведении бухгалтерского учета. Оборотно-сальдовая
ведомость используется при заполнении и проверке бухгалтерского баланса учреждения,
составлении отчета о финансовых результатах деятельности.
На экране сформируется форма, которая соответствует альбомным формам утвержденным
приказом Министерства финансов.
Форма разделена на группы счетов. Несет в себе информацию в разрезе каждого субсчета.
Из данной форма можно провалится в аналитический учет по каждому счету, вплоть до
первичного документа.
В формы и правила составления, и представления финансовой отчетности утвержденные от 1
августа 2017 года № 468 Минфином РК.
В связи с этим в системе реализованы:
бухгалтерский баланс – форма ФО-1;
отчет о результатах финансовой деятельности – форма ФО-2;
отчет о движении денег на счетах государственного учреждения по источникам
финансирования (прямой метод) – форма ФО-3;
отчет об изменениях чистых активов/капитала – форма ФО-4;
пояснительная записка к финансовой отчетности – форма ФО-5;
Данные формы отчетности в системе «Фаворит» находятся в разделе «Баланс (главная книга)»
Отчеты «Финансовая отчетность».
Выбираем отчет, указываем период, проставляем галочку «Предварительный просмотр» и
нажимаем ОК.
Мемориальные ордера.
Ссылка: https://youtu.be/3ewy22Zs3Fw
Согласно Приказу Министра финансов Республики Казахстан от 3 августа 2010 года № 393
«Об утверждении Правил ведения бухгалтерского учета в государственных учреждениях»,
Государственное учреждение осуществляет бухгалтерский учет по мемориально-ордерной
форме бухгалтерского учета в соответствии с настоящими Правилами.
Данные формы в системе «Фаворит» реализованы в разделе учета «Баланс (главная книга)»
Отчеты «Мемориальные ордера».
.
Выбираем отчет, указываем период, проставляем галочку «Предварительный просмотр» и
нажимаем ОК.
В дополнительных настройках можно самостоятельно выбрать или исключить счета поставив
галочки или убрав их.
Финансовая отчетность по задолженности.
Формы финансовой отчетности по задолженности государственных организаций
образования заполняются в точном соответствии с приказом Заместителя Премьер-Министра -
Министра финансов Республики Казахстан от 31 марта 2022 года № 344 «Об утверждении
Правил составления и представления финансовой отчетности о состоянии задолженности», с
учетом изменений и дополнений, внесенных 10 августа 2023 года № 845.
Финансовая отчетность о состоянии задолженности, сверенная с данными бухгалтерских
балансов, составленных за период, заканчивающийся 30 июня и 31 декабря отчетного
финансового года
Государственные учреждения и администраторы бюджетных программ, содержащиеся за
счет республиканского и местных бюджетов, уполномоченные органы по исполнению бюджета
и аппараты Акимов, городов районного значения, сел, поселков, сельских округов составляют
отчеты в объеме и по формам, установленным настоящими Правилами, и представляют
следующие виды отчетов:
- Отчет о дебиторской задолженности" по форме ФО-1-ДЗ-Б согласно приложению 1 к
настоящим Правилам (далее – форма ФО-1-ДЗ-Б);
- Отчет о дебиторской задолженности" по форме ФО-1-ДЗ-П согласно приложению 2 к
настоящим Правилам (далее – форма ФО-1-ДЗ-П);
- Отчет о кредиторской задолженности" по форме ФО-2-КЗ-Б согласно приложению 3 к
настоящим Правилам (далее – форма ФО-2-КЗ-Б);
- Отчет о кредиторской задолженности" по форме ФО-2-КЗ-П согласно приложению 4 к
настоящим Правилам (далее – форма ФО-2-КЗ-П);
!Для того что бы получить ликвидную отчетность по задолженности государственных
организаций из системы Фаворит, необходимо каждый месяц, при закрытии баланса, сворачивать
дебиторские и кредиторские счета. Во время закрытия месяца в разделе учета «Баланс (главная
книга)» система формирует протокол, где указаны «Возможные зачеты счетов учета дебиторской
и кредиторской задолженности». Это счета необходимо сворачивать!
В системе Фаворит предусмотри тип бухгалтерской справки, позволяющий автоматически
свернуть дебиторско-кредиторскую задолженность. См. инструкцию выше.
Данные отчеты в системе «Фаворит» находятся в разделе «Баланс (главная книга)»
Отчеты «Финансовая отчетность по задолженности».
В окне «Укажите параметры» указать формат Excel и выбрать нужный отчет, указать период,
проставить галочку «Предварительный просмотр» и нажать кнопку ОК.
Статистическая отчетность.
Данные отчеты в системе «Фаворит» находятся в разделе «Баланс (главная книга)»
Отчеты «Статистическая отчетность».
В окне «Укажите параметры» указать формат Excel и выбрать нужный отчет, указать период,
проставить галочку «Предварительный просмотр» и нажимаем ОК.
Все отчеты, сформированные в системе, можно распечатать или сохранить в удобном
месторасположении для бухгалтера.
Для этого реализована дополнительная панель инструментов
Закрытие баланса по отдельным ГУ для корректировок.
Для предотвращения искажения свода финансовой отчетности, путем внесения уже в сданный
отчет корректировок, АБП (управление/отдел) должен в программе утвердить формы
финансовой отчетности по своим подведомственным организациям.
В организации, принимающей отчет, заходим в раздел учета «Баланс (главная книга»)
«Отчеты» «Финансовая отчетность».
Выбираем ГУ, отчет «ФО-1: Бухгалтерский баланс» и период (квартал, полугодие год).
Ставим галочку в окошке «к утверждению».
Формируем отчет, нажав ОК. Таким образом сформировать нужно все принимаемые отчеты.
Далее заходим в раздел «Баланс» «Отчеты» выбираем «Формы отчетности (баланс)».
Заходим в список и здесь видим все сформированные отчеты по отдельному ГУ. Документы
будут не подписанные.
Необходимо зайти в каждую отдельную запись и нажать кнопку «Утверждаю»
После этой процедуры отдельное ГУ не сможет открыть баланс и внести изменения.
!! Отрабатывать эту процедуру необходимо по каждому учреждению.
Если в данном списке не отражаются какие-либо организации, это означает что при
формировании своей финансовой отчетности они не поставили галочку в поле «К утверждению».
АБП принимающий отчет может самостоятельно создать документы к утверждению по
данной организации, для этого заходим в раздел «Баланс (главная книга)» «Отчеты»
«Финансовая отчетность».
В поле «Учреждение» выбрать код нужной организации;
В поле «Формы финансовой отчетности» выделить нужные;
В поле «Период» указать за какой период сдана финансовая отчетность (полугодие, год);
В поле «К утверждению» проставить галочку в соответствующем окошке;
После заполнения всех полей нажать , после этого программа сформирует отчет.
Сформировать таким образом нужно все принятые отчеты по недостающим организациям.
